Una circular cuanto menos interesante, que aclara uno de los puntos más controvertidos del Derecho Penal: La responsabilidad de las personas jurídicas. Se realiza un análisis sobre la nueva posición de esta figura tras la reforma del Código Penal. Es destacable la diferenciación que se hace entre las personas jurídicas de pequeño y gran tamaño respecto de la figura de la exención.
Recientemente, el pasado 29 de febrero, el Tribunal Supremo dictaba una sentencia que hacía efectiva esta cuestión, y por primera vez reconocía la responsabilidad penal de las personas jurídicas.
Índice de la Circular:
1). Consideraciones preliminares.
2). El modelo de responsabilidad de la persona jurídica tras la reforma del artículo 31 bis del Código Penal.
2.1). Los títulos de imputación de la persona jurídica.
2.2). Los delitos atribuibles a las personas jurídicas en la parte especial del Código Penal.
2.3). Las personas físicas capacitadas para transferir la responsabilidad penal a la persona jurídica de la letra a) del artículo 31 bis.1.
2.4). el beneficio directo o indirecto de la persona jurídica.
2.5). El incumplimiento grave de los deberes de supervisión, vigilancia y control de la letra b) del artículo 31 bis.1.
3). Personas jurídicas imputables e inimputables.
4). Las personas jurídicas públicas exentas de responsabilidad.
5). El régimen de exención de responsabilidad de las personas jurídicas. Los modelos de organización y gestión.
5.1). Antecedentes y principios generales.
5.2). El régimen de exención de los dos títulos de imputación de la persona jurídica.
5.3). Condiciones y requisitos de los modelos de organización y gestión.
5.4). el oficial de cumplimiento.
5.5). El régimen especial de las personas jurídicas de pequeñas dimensiones.
5.6). Criterios para valorar la eficacia de los modelos de organización y gestión.
5.7). Naturaleza de la exención y carga de la prueba.
6). Cláusula de vigencia.
7). Conclusiones.
